Ważny list z ZUS już w skrzynkach. Seniorzy powinni sprawdzić jeden szczegół
Zakład Ubezpieczeń Społecznych (ZUS) zakończył doroczną akcję wysyłki dokumentów podatkowych. Do emerytów i rencistów w całym kraju trafiło ponad 10 mln formularzy PIT za 2025 rok. Chodzi o osoby, które w ubiegłym roku choćby raz pobrały świadczenie z ubezpieczeń społecznych.
Jak poinformował ZUS, ostatnie przesyłki zostały nadane 18 lutego. Oznacza to, że większość seniorów powinna już mieć w skrzynkach dokumenty niezbędne do rozliczenia z fiskusem.
– Ponad 10 mln formularzy PIT-40A, PIT-11A i PIT-11 trafiło do osób, które w ubiegłym roku choćby tylko raz pobrały świadczenie z ubezpieczeń społecznych – czytamy w komunikacie.
Kto nie musi składać zeznania?
Nie wszyscy emeryci i renciści muszą samodzielnie składać zeznanie podatkowe. Osoby, które otrzymały formularz PIT-40A, zostały już rozliczone przez ZUS. Jeśli z wyliczenia wynika niedopłata, zostanie ona potrącona ze świadczenia wypłacanego w kwietniu. Gdy saldo wynosi zero – nie trzeba podejmować żadnych działań.
Inaczej wygląda sytuacja w przypadku PIT-11A oraz PIT-11. Wówczas podatnik może:
- samodzielnie złożyć zeznanie PIT-37 lub PIT-36,
- skorzystać z usługi Twój e-PIT i poczekać na automatyczną akceptację deklaracji po 30 kwietnia.
Warto pamiętać, że osoby chcące skorzystać z ulg i odliczeń muszą złożyć zeznanie samodzielnie – automatyczne rozliczenie nie uwzględni takich preferencji.
Jakie formularze i dla kogo?
Rodzaj otrzymanego dokumentu zależy od sytuacji świadczeniobiorcy. PIT-40A trafił do tych emerytów i rencistów, którzy pobierali świadczenie przez cały rok i nie mają nadpłaty podatku. Otrzymali go również seniorzy mieszkający w krajach, z którymi Polska ma podpisane umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania – o ile ich świadczenie podlega opodatkowaniu w Polsce.
Z kolei PIT-11A dostali m.in. ci, którzy:
- pobierali zasiłki (chorobowe, macierzyńskie, opiekuńcze, rehabilitacyjne),
- nie otrzymali świadczenia za grudzień danego roku,
- mieli nadpłatę podatku,
- złożyli wniosek o niepobieranie zaliczek na PIT,
- zawnioskowali o niesporządzanie rocznego obliczenia podatku.
Formularz PIT-11 otrzymały natomiast osoby, które pobrały świadczenie należne po zmarłym lub miały potrącane alimenty zasądzone wyrokiem sądu.
Kogo ZUS nie rozlicza?
Instytucja przypomina, że nie wszyscy seniorzy zostaną rozliczeni automatycznie.
ZUS nie dokonuje rocznego rozliczenia osób mieszkających w państwach objętych umowami o unikaniu podwójnego opodatkowania ani tych, którzy mają nadpłatę podatku. W takich przypadkach zwrot środków następuje za pośrednictwem urzędu skarbowego.
Zwrot nadpłaty powinien trafić do podatnika w ciągu 45 dni od złożenia zeznania lub od 30 kwietnia, jeśli deklaracja zostanie zaakceptowana automatycznie w systemie e-PIT.